一拖股份2013上半年年度报告主要财会数据摘要

一、主要会计数据

二、主要财务指标

三、公司主要会计数据和财务指标的说明

　　1.经营活动产生的现金流净额为流出75,997万元，同比增加流出71,597万元，主要因为财务公司主营金融业务，现金流具有很大的波动性，本期流出73,946万元，较去年同期多流出57,025万元。

　　2.基本每股收益、稀释每股收益同比减少37.33%，主要是因为本期实现归属于上市公司股东的净利润下降，以及因A股发行，股本较去年同期增加所致。

　　3.扣非后的基本每股收益同比减少31.57%，主要是因为扣非后本期实现归属于上市公司股东的净利润下降，以及因A股发行，股本较去年同期增加所致。

四、财务报表主要项目变动及分析

　　1.合并资产负债表项目

　　应收账款，较期初增加114.56%，较去年同期增加14,773万元，增幅为7%，主要为上半年产品销售尚未到回款期和国家农机购置补贴资金拨付滞后所致。

　　存货，较期初减少15.52%，主要为消化前期存货储备。

　　吸收存款及同业存放，较期初减少43.53%，主要为中国一拖在财务公司存款减少所致。

　　拆入资金，较期初减少100%，主要为财务公司偿还前期拆入资金所致。

　　应付股利，较期初增加52.26%，主要为公司决定派发2012年度股利，报告期末尚未实施完毕所致。

　　应付债券，本期为148870万元，主要是报告期发行公司债所致。

　　2.合并利润表项目：

　　销售费用，较去年同期增加18.41%，主要为加强品牌建设、提高售后服务品质及新合并公司费用增加所致。

　　管理费用，较去年同期增加9.36%，主要为新增固定资产计提折旧增加和职工薪酬增长所致。

　　财务费用，较去年同期增长10.29%，主要为人民币升值致使外币汇兑损失增加。

　　资产减值损失，较去年同期增加174.12%，主要为本期计提坏账准备与商誉减值准备所致。

　　投资收益，较去年同期减少35.16%，主要为上年同期有处置西南不锈钢有限公司股权的收益。

　　营业外收入，本期942万元，较去年同期增加230万元，增加幅度为32.37%，主要系本期政府补助增加189万元所致。

　　3.合并现金流量表项目

　　客户存款和同业存放款项净增加额，同比增加流出43,429.8万元，主要是财务公司吸收客户存款减少所致。

　　向其他金融机构拆入资金净增加额，同比增加流出41,000万元，主要是财务公司归还外部银行拆入资金所致。

　　客户贷款及垫款净增加额，较去年同期减少92.56%，主要是财务公司今年新增贷款较去年同期减少所致。

　　本期投资活动现金流量净额，较去年同期增加流出10,039万元，主要是本期公司向中国一拖分期支付福莱格公司、车桥公司、铸造公司股权转让款及购买理财产品所致。

　　本期筹资活动现金流量净额，较去年同期增加流入82,027万元，主要是本期发行公司债券所致。

五、主营业务分析

1、 财务报表相关科目变动分析表

2、主营业务分产品情况

六、主要子公司、参股公司